Ta ut pension: ålder, skatt och bästa ordningen

TLDR

Uttagstidpunkt, ordning mellan pensionsdelar och skatt påverkar din nettoinkomst. Den här guiden hjälper dig att fatta beslut med rätt underlag: när kan man ta ut pension, när är det rimligt att börja ta ut pension, vilken pension ska man ta ut först, och vad innebär det att ta ut tjänstepension på 10 år eller ta pension i förskott.

När kan man ta ut pension?

Det beror på vilken pensionsdel du menar och vilka regler som gäller just nu.

• Allmän pension (inkomstpension och premiepension): tidigaste uttagsålder styrs av lag och kan ändras över tid. Kontrollera alltid aktuell ålder hos Pensionsmyndigheten.
• Tjänstepension: styrs ofta av avtal och försäkringsvillkor. Vanligt är att du kan välja start och utbetalningstid inom vissa ramar.
• Privat sparande (t.ex. ISK/KF): du väljer själv när du tar ut pengar, men skatt och risk påverkar helheten.

Ta ut pension i förskott

“Förskott” används ofta som ett vardagsord för att börja ta ut pension tidigare än du annars hade gjort. Du kan inte ta ut allmän pension före tidigaste uttagsålder, men du kan ofta välja att starta tidigare inom tillåtna ramar.

Att ta ut pension i förskott innebär normalt att månadsbeloppet blir lägre för den pensionsdelen (eftersom den ska betalas ut under fler månader). Det kan också påverka skatten om du samtidigt har lön eller andra utbetalningar.

Börja ta ut pension: bygg en uttagsplan i tre steg

1. Fastställ behov och marginalskatter
2. Välj ordning: allmän, tjänste, privat, eller kombination
3. Planera risk och återinvestering av överskott

Skatt vid uttag

• Brytpunkter och jobbskatteavdrag 66+
• Samordning med lön, kapital och ISK/KF

Läs även: Skatt på pension 2025: brytpunkter och smarta uttag

Vanliga upplägg (exempel)

• Tidig deltid + uttag av tjänstepension
• Skjuta allmän pension och ta privat sparande först

Mål och ramar för en bra uttagsplan

• Säkerställ grundtrygg inkomst (boende, mat, hälsa)
• Optimera skatt över flera år, inte bara ett år
• Hantera sekvensrisk (dåliga år tidigt)
• Behåll flexibilitet (buffert och valfrihet)

Evidens: Sekvensrisk kan kraftigt påverka sannolikheten att pengarna räcker, se Milevsky och senare litteratur om “sequence of returns risk”.

Vilken pension ska man ta ut först?

Det finns inget universellt svar, men du kan resonera med tre principer:

1. Skatteoptimering: undvik onödiga steg över statlig skatt
2. Riskoptimering: lämna kapital med högre förväntad avkastning längre
3. Regelstyrning: utbetalningsregler i tjänstepension kan styra ordning

Evidens: Ekonomisk teori (skatteplanering över livscykeln) och praktiska riktlinjer från bl.a. Pensionsmyndigheten och Skatteverket.

Vänta med att ta ut allmän pension?

Att vänta med allmän pension kan vara relevant om du kan täcka dina utgifter med andra inkomster under en period. Senare start ger normalt högre livsvarigt månadsbelopp, men det är inte alltid “bäst” för alla.

Vanliga skäl att vänta:

• Du jobbar vidare (helt eller deltid) och vill höja den livsvariga nivån.
• Du vill samordna med skatt och andra utbetalningar över flera år.

Vanliga skäl att ta ut tidigare:

• Du behöver kassaflöde tidigare.
• Du vill minska beroendet av privata uttag under en period.

Exempel A: Deltidsjobb 62 till 66, därefter hel pension

• Anställning 50 %, lön 200 000 kr/år
• Låg tjänstepensionsutbetalning för att fylla upp till kommunal skatt
• Skjut upp allmän pension till 66+ för högre belopp och jobbskatteavdrag för äldre

Effekt: Lägre marginalskatt totalt och högre livsvarigt belopp från allmän pension.

Exempel B: Kapitalförst, skjuta beskattad pension

• Ta privat sparande (ISK/KF) vid marknadsnedgångar
• Skjut upp uttag ur tjänstepension för att undvika sälja med förlust
• Jämna ut skatteuttaget år till år

Evidens: Flexibla uttag från likvida konton kan minska behov av “brand sales” av fondandelar i nedgång.

Ta ut tjänstepension på 10 år

Att ta ut tjänstepension på 10 år betyder ofta att du väljer en tidsbegränsad utbetalning. Det kan ge högre månadsbelopp under en period, men innebär samtidigt att inkomsten kan falla när perioden är slut.

Checklista innan du väljer 10 år:

• Vad blir din totala inkomst (lön + allmän pension + andra pensioner) under perioden och hur påverkas skatten?
• Vad händer efter 10 år: vilka inkomster återstår och räcker de för din plan?
• Är valet låst, eller kan utbetalningstiden ändras senare enligt villkoren?

Risk: portfölj och utbetalningstid

• Balansera risk mot kassaflödesbehov och horisont
• Hink-metoden: kortsiktig buffert (lågrisk) + mellanrisk + långsiktig tillväxt
• Trappa ned risk i takt med att kapitalbas minskar

Evidens: “Bucket strategies” diskuteras i finansiell planering; akademiskt stöd varierar men logiken minskar beteenderisk.

Skattepunkter att bevaka (2025)

• Brytpunkt statlig skatt (se aktuell nivå)
• Grundavdrag och jobbskatteavdrag 66+
• ISK-schablon och kapitalinkomster
• Fastighetsskatt/avgift och ränteavdrag (indirekt effekt på kassaflöde)

Konsultera Skatteverkets uppdaterade nivåer inför varje år.

Vanliga misstag

• Ta ut för mycket tidigt → onödigt hög skatt
• Sälja riskkapital i nedgång för att finansiera levnadsomkostnader
• Ingen buffert för oväntade utgifter
• Missa att synka med eventuell lön/deltidsarbete

Checklista, bygg din plan på 45 minuter

1. Lista alla pensionsdelar: allmän, tjänste (alla bolag), privat
2. Hämta regler för utbetalning och flytt
3. Lägg in riktmärken för brytpunkter och avdrag
4. Skissa 2-3 alternativa ordningar
5. Simulera kassaflöde och skatt 10 år framåt (enkelt kalkylark)
6. Välj huvudspår + plan B för nedgångar
7. Dokumentera och sätt årlig revision

Vanliga frågor (FAQ)

Ta ut pension: vad är ett bra första steg?

Börja med att skapa en översikt: allmän pension, tjänstepension (alla bolag) och privat sparande. Notera tidigaste uttagsålder, möjliga startdatum och utbetalningstid för varje del.

Börja ta ut pension: vad ska man tänka på?

Titta på helheten samma år: lön, pensioner och kapitaluttag kan tillsammans ge högre skatt. Försök planera så att du har en tydlig plan A och en plan B.

Bästa sättet att ta ut pensionen?

Det “bästa” brukar vara det som balanserar kassaflöde, skatt och risk över flera år. En bra metod är att jämna ut uttag så att du undviker onödiga skattetoppar och inte tvingas sälja riskkapital i fel läge.

Vilken pension ska man ta ut först?

Det beror på regler och mål, men utgå från tre principer: skatt, risk och villkor i tjänstepension. Ofta blir det en kombination snarare än att ta allt från en del först.

Vänta med att ta ut allmän pension?

Att vänta kan höja det livsvariga månadsbeloppet, men kan vara fel om du behöver pengar tidigare. Väg därför tidigt kassaflöde mot högre livsvarigt belopp och skatteeffekter.

Ta ut tjänstepension på 10 år: vad innebär det?

Det är oftast en tidsbegränsad utbetalning med högre belopp under 10 år och lägre (eller ingen) tjänstepension efteråt. Kontrollera särskilt skatten under perioden och hur din ekonomi ser ut när 10 åren är slut.

Ta ut pensionspengar: vad menas?

Ofta avser man alla utbetalningar du kan “plocka ut” i praktiken: pensioner och privat sparande. Tydliggör alltid vilken källa pengarna kommer från, eftersom regler och skatt skiljer sig.

Ta ut pension i förskott: kan man göra det?

Du kan starta pension tidigare inom de regler som gäller, men inte före tidigaste uttagsålder för allmän pension. Tidigare start innebär normalt lägre månadsbelopp för den pensionsdelen.

Ta pension: är det samma sak som att ta ut pension?

I praktiken ja: “ta pension” används ofta som kortform för att börja ta ut pension eller att leva på pension. I guiden betyder det att du startar utbetalningar från en eller flera pensionsdelar.

När kan man ta ut pension?

Det beror på pensionsdelen. Kontrollera tidigaste uttagsålder för allmän pension hos Pensionsmyndigheten och villkoren för tjänstepension hos ditt försäkringsbolag.

Forskning och källor

• Skatteverket (skatt, avdrag, brytpunkter):
  • Belopp och procent - inkomstår 2025
  • Grundavdrag
  • Jobbskatteavdrag
• Pensionsmyndigheten (uttagsregler och ansökan):
  • Riktålder och pensionsåldrar
  • Ansök om allmän pension
  • Faktablad (PDF): Att ta ut pension - du väljer själv när och hur
• Milevsky, M. (2020): Modeling the Risk of Sequence-of-Returns (DOI: 10.1007/978-3-030-51434-1_6)
• Blanchett, D. (2022): Redefining the Optimal Retirement Income Strategy (DOI: 10.1080/0015198X.2022.2129947)
  • Finke, M. S.; Pfau, W. D.; Blanchett, D. (2013): The 4 Percent Rule Is Not Safe in a Low-Yield World (PDF)

Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Planera för osäkerhet.

Uttagstakt: fast regel eller flexibel?

• “4-procentsregeln” (ursprungligen från amerikansk data) är en enkel tumregel men tar inte hänsyn till skatt, avgifter och svensk kontext.
• Flexibel uttagstakt (höja/sänka med marknadsläget och konsumtionsbehov) kan öka hållbarheten.
• Golv/tak-modell: Sätt ett golv (måste-utgifter) och ett tak (önskade utgifter) och låt variationen ske i “önskat” spann.

Evidens: Forskning av bl.a. Blanchett och kollegor visar att dynamiska uttag ökar sannolikheten att kapitalet räcker, givet samma risknivå.

Balanseringsregler och allmän pension

• Allmän pension påverkas inte av börsens kortsiktiga svängningar på samma sätt som fondkapital, men den indexeras enligt regelverk.
• Senare uttag höjer det livsvariga månadsbeloppet, väga mot behov av kassaflöde före 66/67.

Verktyg och mallar

• Kalkylark: “Uttagsplan 10 år” (inkl. skatt, brytpunkter, buffert, scenarion)
• Checklista: “Årlig revision av uttagsplan” (datum, vad som ändrats, beslut)

Relaterat

• Uttagsplan för pension: ordning, risk och skatt
• Privat pensionssparande - så bygger du din egen trygghet
• Allmän pension - snabbguide